ESAN

Fundamentos de las Microfinanzas

Permitirá mostrar al participante la importancia del sistema de Instituciones Microfinancieras no Bancarias (IMFNB), sus fundamentos, y una introducción práctica al Análisis Financiero de estas Instituciones.

Temario

• Fundamentos de las Microfinanzas
  •  Evolución de las Microfinanzas.
  •  Microfinanzas, pobreza y desarrollo.
  • La base de la pirámide.
  • Análisis de la tipología de entidades microfinancieras (cajas rurales, cajas municipales, edpymes...), y de modelos microcrediticios (crédito solidario, individual...)
• Análisis de Instituciones Microfinancieras Mercado de las IMFNB
  • Principales productos de activo.
  • Principales productos de pasivo.
  • Fortalezas y Debilidades de las IMFNB.
  • Oportunidades y Amenazas de las IMFNB.
  • Análisis Financiero.
  • Análisis financiero de las entidades de microfinanzas. Aplicación práctica. 
  • Análisis de las fuentes de fondeo de las entidades microfinancieras.
  • Alcance y sostenibilidad de las entidades microfinancieras (IMFNB).

Gestión y Evaluación de Créditos en las Microfinanzas

La gestión del crédito constituye el principal factor de diferenciación para las entidades dedicadas a las microfinanzas. La calidad es uno de los indicadores determinantes para la eficacia, impacto y rentabilidad de una institución de microfinanciera. La metodología de crédito comprende una multitud de actividades involucradas en el crédito que incluyen las ventas, la selección y el estudio del cliente, el proceso la solicitud y aprobación, la supervisión del pago, y la administración de la mora y la cartera. También se encuentra vinculada a la estructura institucional y a las políticas de recursos humanos tales como la contratación, capacitación y compensación del personal.

El lograr una metodología de crédito y una mezcla de producto correctas es por consiguiente uno de los retos más exigentes pero de mayor retribución que enfrentan las entidades microfinancieras. El curso se encargará de definir, aclarar y profundizar en la metodología ideal para el logro de dicho objetivo.

Temario

• Evaluación cualitativa
  • Análisis del carácter del cliente.
  • Análisis de la gestión del negocio.
  • Análisis de la situación familiar.
• Evaluación cuantitativa
  • Análisis de estados financieros preparados por el oficial de crédito.
  • Elaboración e interpretación de ratios financieros.
  • Análisis del flujo de caja.
  • Evaluación del riesgo de sobreendeudamiento.
• Recopilación de información
  • Verificación de documentación original.
  • Verificación de ventas, cálculo del margen de ventas y movimiento comercial.
  • Verificación de cuentas de Balance y Estado de Resultados.
• Evaluación de Estados Financieros ajustados elaborados por el oficial de crédito.
  • Análisis de riesgos:
  • Tipologías de riesgo.
  • Sistemas de valoración del riesgo: credit scoring y rating para microfinanzas.
  • Garantías crediticias.
  • Centrales de riesgo: Centrales Públicas de Información, Centrales Privadas de Información y Registros de Información.
  • Condiciones del crédito: estructuración del crédito y propuesta