Diploma Especialización en Gerencia de Impuestos


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Presentación

El Diploma de Especialización en Gerencia de Impuestos brinda al participante una visión general, práctica e integrada de la tributación de operaciones, manejo de instrumentos y de mecanismos de gestión de impuestos, para lo cual se recurrirá a la revisión de doctrina y legislación peruana sobre el particular, análisis de casuística e intercambio de experiencias.

Objetivo

Proporcionar a los participantes los conocimientos necesarios para la comprensión, el diseño y la aplicación de la estrategia tributaria más eficiente para la empresa, haciendo énfasis en las consecuencias generadas por los resultados de la empresa en el pago de los tributos desde el punto de vista financiero.

Diploma

Los participantes que cumplan satisfactoriamente con los requisitos del programa, recibirán el Diploma de Especialización en Gerencia de Impuestos por ESAN Graduate School of Business y la Universidad ESAN.

**En esta modalidad los documentos como: diploma y certificado de notas serán enviados al correo electrónico del participante en forma digital, las firmas consignadas en los formatos estan bajo amparo de lo dispuesto en el artículo 141-A del Código Civil

Si se requiere la versión impresa, se deberá presentar una solicitud a las oficinas de Admisión y realizar los pagos correspondientes.

 

Malla Curricular

MODULO I

Taller de Habilidades Gerenciales - 3 horas

Propociona a los participantes la capacidad de implementar compromiso y negociación con distintas áreas o equipos que conforman, lideran, gestionan o dirigen, convirtienéndose en una herramienta fundamental y filosofía de vida para generar acción y lograr resultados estratégicos en la organización

Código Tributario - 18 horas

Busca que el participante conozca los fundamentos  y el marco normativo  que sustenta el concepto, origen y clases de tributos; la relación jurídica tributaria, su nacimiento y extinción; la comisión de infracciones e imposición de sanciones, y los procedimientos tributarios. Al finalizar el curso el participante estará en condiciones de identificar los principales problemas que pueden generarse de los incumplimientos y de los criterios vigentes que se identifican a partir de los pronunciamientos de la administración tributaria y de la jurisprudencia y precedentes que se generan en los procedimientos administrativos y jurisdiccionales.

Impuesto a la Renta Empresarial - 18 horas 

Profundiza en el conocimiento de las principales características y problemas derivados de la aplicación de este impuesto. Se pondrá especial énfasis en la renta de tercera categoría de las empresas y las obligaciones derivadas del impuesto. Al finalizar el curso el participante estará en condiciones de identificar los principales problemas que pueden presentarse que se identifican a partir de los pronunciamientos de la administración tributaria y de la jurisprudencia y precedentes que emite el Tribunal Fiscal y el Poder Judicial. 

Impuesto General a las Ventas - 18 horas

Proporciona al participante los elementos esenciales que le permitan establecer sus obligaciones formales y sustanciales derivadas de sus operaciones afectas a éste impuesto. Se proporcionan los elementos teóricos y prácticos necesarios para una adecuada gestión del impuesto y que permitirán al participante interpretar adecuadamente nuestra legislación actual y los cambios que en ella se produzcan en el futuro y resolver los principales problemas que se presentan utilizando para ellos los pronunciamientos de la administración tributaria y la jurisprudencia y precedentes que emite el Tribunal Fiscal y el Poder Judicial.

Precios de Transferencia - 12 horas

Otorga las bases teóricas y prácticas que son necesarias a fin de gestionar adecuadamente las transacciones con empresas vinculadas y las obligaciones formales y sustanciales que se derivan del marco legal actual y los compromisos internacionales asumidos por el país sobre el tema. Los participantes estarán en condiciones de evaluar los riesgos referidos a sus operaciones con empresas vinculadas y cómo realizar los ajustes que son necesarios si las transacciones se realizan fuera del valor de mercad

Tributación  y Operaciones Internacionales - 15 horas

 

Transmite al participante los conocimientos necesarios para que considere en la estrategia tributaria de la empresa los aspectos relacionados a la tributación internacional, bien sea que se contraten servicios del extranjero o que se negocien bienes y/o servicios con otros países o empresas foráneas. El curso incluye el estudio del impacto de los Convenios de Doble Imposición (CDI) y sus efectos en los impuestos relacionados.


MODULO II

Tributación Aduanera - 9 horas

Brinda a los participantes conocimientos sobre los conceptos jurídicos-doctrinarios, normativos y jurisprudenciales que sustentan a las principales instituciones jurídicas del Derecho Tributario Aduanero entre ellos los tributos aduaneros y la Sunat (aduanas) que interviene como entidad de recaudación, facilitación y control del tráfico internacional de mercancías. Ello permitirá a los participantes realizar un adecuado proceso de estructuración de los costos tributarios de sus empresas, con miras a realizar sus importaciones o cualquier otro régimen aduanero, así como conocer los incentivos aduaneros temporales y permanentes en especial los de perfeccionamiento activo y familiarizarse con las instituciones jurídicas aduaneras.

Derecho y Tributación Laboral - 12 horas

Proporciona al participante los elementos esenciales por los cuales se pueda comprender la lógica de las relaciones entre el derecho tributario y el laboral, desde una perspectiva de gestión empresarial, costos de producción y de gestión humana. Al finalizar el curso el alumno podrá resolver los principales problemas laborales tributarios que suelen presentarse en la práctica empresarial.

Normas Contables y su Incidencia Tributaria - 21 horas

Proporciona a los participantes conocimientos del modelo contable de aplicación en el Perú para las empresas y su relación con la aplicación de los impuestos. Incluye la revisión de informes de la SUNAT y pronunciamientos del Tribunal Fiscal y el Poder Judicial con respecto a las NIIF y sus efectos en la tributación.

Auditoria Tributaria - 21 horas

Proporcionar a los participantes el marco general y práctico de los métodos y procedimientos que utiliza la Administración Tributaria en la determinación de las obligaciones tributarias cuando ejecuta una Auditoría Tributaria.  El curso incluye la identificación y aplicación de los procedimientos administrativos y técnicas de inspección, determinación de la obligación tributario sobre base cierta o presunta, la elaboración de papeles de trabajo. Se tratan también los principales problemas que se presentan durante una Auditoria utilizando para ello los pronunciamientos de la administración tributaria y la jurisprudencia y precedentes del Tribunal Fiscal y el Poder Judicial

Planeamiento Tributario - 15 horas

Proporciona a los participantes los conocimientos teóricos y prácticos necesarios para optimizar los costos tributarios de la compañía minimizando el riesgo de contingencias tributarias.  El curso se sirve de los contenidos tratados en los otros módulos para lograr un enfoque integral del planeamiento tributario. Durante el curso se aborda temas que son considerados estratégicos para el proceso de toma de decisiones financieras y de inversión de las empresas.

 

 

Plana docente

Daniel Yacolca 

Master en Derecho Tributario, por la Universidad de Barcelona España. Master en Derecho Empresarial, con investigación en Derecho Tributario, por la Universidad de Lima. Doctor en Derecho por la Universidad Pontificia Católica del Perú. Consultor del Centro Interamericano de Administraciones Tributarias – CIAT. Ha sido funcionario de SUNAT en defensa jurídica del estado 

Victor Cruzado 

Master en Tributación por la UNMSM. Especialista en Derecho Tributario Internacional - Universidad Austral de Argentina y Especialista en Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) - Universidad del Pacífico. Contador Público Colegiado, miembro de la Asociación Fiscal Internacional – IFA e Instituto Peruano de Investigaación y Desarrollo Tributario – IPIDET. Docente de Graduate School of Business ESAN, Universidad de Lima y PUCP. Co-autor del Libro “Tratado de Derecho Procesal Tributario”. Actualmente Gerente TAX de PricewaterhouseCoopers (PwC)

Fredy Llaque 

Contador público colegiado por la Universidad Nacional de Trujillo. Máster en Derecho Tributario por la Universidad de Barcelona. Doctor en Contabilidad y Finanzas por la Universidad San Martin de Porres. Cuenta con diversos estudios de especialización en comercio exterior, política fiscal y técnica tributaria, auditoría, gerencia tributaria, control de instituciones y operaciones financieras, docente de la Escuela de Negocios de la Universidad de Lima. 

Luis Luján 

Abogado por la Universidad de Lima. MBA por la Universidad del Pacífico. Miembro del Colegio de Abogados de Lima y del Instituto Peruano de Derecho Tributario. Especialista en labores de revisión y planeamiento tributario, servicios de asesoría tributaria y de due diligence fiscal. Ha sido socio de Tax & Legal en KPMG. Actualmente es director de impuestos en PricewaterhouseCoopers (PwC).

 

 

Claudia Castañeda

Abogada por la Universidad Católica del Perú MBA por la Universidad del Pacífico. Maestría de Derecho Tributario por la Pontificia Universidad Católica del Perú. Diplomado en Derecho Tributario por la UNIFE. Especialista en Derecho Tributario Internacional por la Universidad Austral (Argentina).

Actualmente es gerente sénior de EY. Miembro del Colegio de Abogados de Lima y del Instituto Peruano de Derecho Tributario.

Renato Vila 

Magister en Dirección de Negocios, Global MBA, Escuela Europea de Negocios, España & Georgetown University, USA. Magister en Finanzas Corporativas en ESAN. Contador Público Colegiado, Universidad de Lima. Socio de la División de Advisory en PKF Consulting, Ex Gerente de Administración y Finanzas: DC Holding (Empresas Copeinca (previo a su venta), Camposol y otras relacionadas). Más de 15 años de experiencia en Finanzas Corporativas, Precios de Transferencia, Gestión de Riesgos y Estrategia y Operaciones

Mario Alva

Abogado por la PUCP. Magíster en Contabilidad con mención en Política y Administración Tributaria de la UNMSM y docente de Derecho Corporativo en ESAN 

Javier Oyarce 

Abogado y Maestro por la Universidad de San Martín de Porres (USMP). Dr. en Educación. Especialista en Comercio Exterior y Gestión Aduanera. Cuenta con destacada experiencia laboral y labor directiva en la Administración Aduanera – SUNAT. 


***La plana docente es referencial, en caso que uno de los profesores indicados no pueda dictar será reemplazado por otro profesional de su mismo nivel y trayectoria académica. 

Requisitos de Admisión

El postulante deberá enviar los siguientes documentos:

  • Formulario de inscripción debidamente llenado

 

  • Copia simple del título profesional o bachiller

  • Copia del voucher del depósito de cuota inicial o del pago total

  • Copia de DNI o carnet extranjería

Proceso de Matrícula 

Todos los requisitos y/o documentos solicitados serán enviados a nuestro coordinador mediante correo mdurand@esan.edu.pe en formato PDF y/o word

 

 

"El dictado de clases del programa académico se iniciará siempre que se alcance el número mínimo de alumnos (15) matriculados establecido por ESAN”

Inversión

Inversión General

  • Al contado  S/.10000.00

  • Financiado: inicial S/. 800.00 y diez cuotas de S/. 971.00

Promoción para profesionales en Derecho y Contabilidad

  • Al contado: S/. 7900.00

  • Financiado: inicial 800.00 y diez cuotas de S/. 750.00


*Tasa por el financiamiento TEA 12.69% - TEM 1% 

**Los pagos por concepto de inversión total del programa y/o  cuota inicial pueden efectuar en las siguientes cuentas: 

• Banco de Crédito del Perú - BCP

Cuenta Corriente Soles:
- Posgrado Varios Soles (S/): 193-1764415-0-72
- Código Interbancario (CCI) N° 002-193-001764415072-18 

- Código depositos en agentes BCP 02849

 • Banco Continental - BBVA 

Cuenta Corriente Soles:
- Post grado 0011-0686-0100011574
- Código Interbancario (CCI) N° 011-686-000100011574-39 


*En el momento del depósito indicar N° de DNI o RUC 

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Informes

Lima

El Diploma en Especialización en Gerencia de Impuestos en la ciudad de Lima no se encuentra en convocatoria actualmente. Pero Ud. puede comunicarse con nosotros (informes@esan.edu.pe) para informarle de futuras convocatorias de este programa en su ciudad.

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