Curso Legislación Tributaria Municipal

Cada vez más el conocimiento es una necesidad en la vida cotidiana de estudiantes, profesionales y de la población en general. Entre los diversos temas relevantes por aprender y que se encuentra directamente relacionado con los deberes ciudadanos es la tributación municipal. Conocer sobre ello, permitirá entre otros, aplicar de forma correcta el marco normativo al momento de realizar el cálculo de sus tributos: monto a pagar, periodos de vencimiento de deudas, morosidad, inafectaciones, beneficios… Con el curso Legislación en Tributación Municipal, los participantes obtendrán diversos alcances, por ejemplo, los estudiantes podrían optar por el desarrollo de una investigación académica; los profesionales que se encuentran laborando en administraciones tributarias o relacionadas con la gestión municipal afianzaran los conocimientos, e incluso podrán convertir el espacio académico, en un lugar para compartir experiencias y de buenas prácticas.

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Fecha de inauguración/inicio:

20 de mayo

del 2020

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Ventajas

¿Por qué seguir el curso?

01.

Especializate en corto tiempo

ESAN ha diseñado cursos que te permitirán actualizar tus conocimientos y seguir creciendo profesionalmente en aproximadamente 2 meses.
02.

Plana docente de primer nivel

Profesionales con amplia trayectoria en gestión a nivel gerencial y consultoría, así como experiencia docente a nivel de posgrado.
03.

Modalidad online y en vivo

Los cursos se llevarán a cabo mediante la plataforma Zoom Academics, la cual permitirá que las clases se desarrollen de manera interactiva, en tiempo real y sin barreras geográficas, en un horario acorde a las jornadas laborales.

Diploma

Los participantes que cumplan satisfactoriamente con los requisitos y normas del curso, recibirán:

Certificado por haber aprobado y concluido satisfactoriamente el curso: Tributación Municipal: Casuística, Estrategia y Cumplimiento expedido por la Universidad ESAN y por ESAN Graduate School of Business.

Constancia de notas que contempla el nombre del curso y la notas obtenida en el mismo.

Nota: Ambos documentos se entregarán 25 días después de terminado el curso (incluyendo la última evaluación del curso) en formato digital con valor legal. Al ser un curso en convenio con el SAT, en el certificado se hace mención del sgte texto: en el Marco del Convenio de Cooperación Interinstitucional con la Escuela SAT del Servicio de Administración Tributaria de Lima

Malla Curricular

Total de horas lectivas: 32

Marco normativo actualizado 2025-2026

Principios constitucionales tributarios aplicados a municipios. Ley de Tributación Municipal: estructura y tributos distritales/provinciales. Nueva UIT S/ 5,500: impacto en autovalúos y exoneraciones. Inafectaciones vigentes: pensionistas y adultos mayores (criterios SAT Lima).

Impuesto Predial y Arbitrios – Casuística 2025-2026

Autovalúo y su cálculo 2026. Estrategias de autovalúo y errores que generan nulidad. Arbitrios: criterios de costos exigidos por el Tribunal Constitucional. Casos prácticos: predios con usos mixtos y habilitaciones irregulares.

Alcabala e Impuesto Vehicular – Casos Complejos

Alcabala: transferencias bajo reserva de dominio y anticipos de legítima. Base imponible vehicular: tablas referenciales e importados. Inafectaciones y exoneraciones vehiculares. Fiscalización de vehículos no declarados: cruce con SUNARP y bases alternas.

Arquitectura de Decisiones para la Recaudación (Nudges Tributarios)

Fundamentos de behavioral economics aplicados a tributos municipales. Norma social: redacción de notificaciones tipo “9 de cada 10 vecinos ya pagaron”. Simplificación de mensajes: costo moratorio en soles, no en porcentajes. Reciprocidad fiscal: comunicar el destino de los impuestos (parques, seguridad).

Persuasión Ética y Moral Tributaria

Procrastinación en el pago de arbitrios: causas psicológicas. Recordatorios inteligentes: timing, canal y mensaje óptimo. Moral tributaria: qué factores la elevan o destruyen. Segmentación conductual: quién “no puede” vs. quién “no quiere” pagar.

Prescripción, Caducidad y Notificación

Plazos de prescripción: reglas generales y especiales (Código Tributario). Interrupción y suspensión: RTFs del Tribunal Fiscal vigentes. Actos administrativos: requisitos de validez y vicios que generan nulidad. Notificación defectuosa: casos que anulan el cobro.

Impugnación Defensiva y Conciliación en Cobranza Coactiva

Reclamación y apelación: plazos, requisitos y estrategia en etapa pre coactiva. Actos mal notificados: argumentos de nulidad más efectivos. Queja ante el Tribunal Fiscal: causales para suspender embargo. Conciliación coactiva: técnicas de negociación y fraccionamiento.

Gestión de Cartera Morosa y Cruce de Información

Cruce con bases alternas y notarías: detectar evasión en Alcabala sin software avanzado. Segmentación de cartera: matrices de capacidad vs. voluntad de pago. Estrategias diferenciadas: cobranza persuasiva, coactiva y acuerdos de pago. Indicadores de gestión: métricas clave para evaluar la recaudación municipal.

Cursos

Marco constitucional y legal de los tributos

Los principios constitucionales tributarios, el Control difuso, los tributos en el Código Tributario y una introducción a la Ley de Tributación Municipal.

Cursos

La Ley de Tributación Municipal

Los tributos provinciales, los tributos distritales y tributos que benefician a los Centros Poblados.

Cursos

Nacimiento de la obligación

La declaración y actos administrativos emitidos, la fiscalización tomando la base cierta y la base presunta.

Cursos

El Impuesto Vehicular y el Impuesto de Alcabala

Base imponible, las inafectaciones y las Resoluciones del Tribunal Fiscal más relevantes.

Cursos

El Impuesto Predial y los Arbitrios Municipales

Base imponible, las inafectaciones y las Resoluciones del Tribunal Fiscal más relevantes.

Cursos

La notificación de actos administrativos y la prescripción

Los actos administrativos, la prescripción y las Resoluciones del Tribunal Fiscal más relevantes.

Cursos

El Procedimiento Contencioso Tributario

La reclamación, la apelación y el Proceso Contencioso Administrativo.

Cursos

Procedimiento de Ejecución Coactiva

Causales de suspensión, las medidas cautelares y la revisión judicial.

Notas:

Cada sesión es equivalente a 2 horas lectivas, el certificado del programa se emite considerando la cantidad total de horas lectivas cursadas
Considerar que una hora lectiva equivale a 45 minutos.

Duración y horario

Inauguración
Modificar el inicio en "Curso - Programa"

Descargar Brochure

Duración
Modificar la fecha en "Curso - Programa" meses aproximadamente.

Horario

Modalidad
Online - Síncrono (en tiempo real)

Cada sesión es equivalente a 2 horas lectivas, el certificado del programa se emite considerando la cantidad total de horas lectivas cursadas. Considerar que una hora lectiva equivale a 45 minutos.

Notas:

Para mayor información consultar con el asesor comercial.
Las fechas programadas pueden estar sujetas a cambio, con la anticipación necesaria.
ESAN exige que el participante asista como mínimo al 80% de sesiones de cada curso y al 90% de sesiones de todo el programa.
Para la apertura del curso se debe superar un número mínimo de 12 estudiantes matriculados.

Admisión

Conoce el proceso de admisión conocer requisitos

Docente del curso

Atilio Gamaliel II Olano Guerrero

Economista y abogado, con grado de Magister en Ciencias de la Educación en la mención de Gestión Educacional; grado de Maestro en Derecho Penal y Procesal Penal; maestría en Derecho Administrativo; egresado del Doctorado en Ciencias de la Educación; experiencia en docencia universitaria en pregrado tradicional y formación para adultos, en los cursos: Derecho del Procedimiento Administrativo, Derecho del Proceso Contencioso Administrativo; Derecho Notarial y Registral, y Acto Jurídico; 17 años de experiencia en la Administración Pública. Con diversas especializaciones en: Gerencia Pública; Servicios Municipales; Derecho Administrativo; Entornos Virtuales de Enseñanza; entre otras.

Inversión

Inversión regular: S/ 2,112.00

Al Contado: S/. 1,890.00 (único pago) o

Financiado: Cuota inicial S/. 630.00 y dos cuotas de S/. 630.00

Descuento del 7% para Ex Alumnos y Grupos Corporativos a partir de 3 personas

Al Contado: S/. 1,690.00 (único pago) o

Financiado: Cuota inicial S/ 563.00 y dos cuotas de S/ 563.00

Tasa por el financiamiento TEA 12.69% - TEM 1%

Fechas de pago (para los que han elegido Financiado):

1era Cuota o Cuota Inicial – El pago se realiza antes inicio del curso

2da cuota - 20 de agosto 2026

3era cuota - 20 de septiembre 2026

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Requerimientos Técnicos

Curso Online

Con el objetivo de que las clases se desarrollen satisfactoriamente en el aula virtual Zoom, es vital que el alumno cuente con los siguientes requerimientos técnicos para el uso de la plataforma:

Requisitos técnicos Requerimientos adicionales

POLÍTICA DE PRIVACIDAD

Universidad ESAN (en adelante, UESAN), asegura la reserva y protección de los datos personales proporcionados voluntariamente al momento de establecer un vínculo con la institución, a través del respeto a la privacidad y protección de la confidencialidad de los datos personales.

Confidencialidad de La Información

UESAN tratará la información proporcionada voluntariamente de manera confidencial, teniendo en cuenta siempre las garantías y medidas de seguridad que reconoce la Ley N.° 29733, Ley de Protección de Datos Personales, y su reglamento. Por ello, su información será tratada directamente por la UESAN para los fines que se detallan en el presente documento. Excepcionalmente, podrá compartir esta información con terceros, que serán oportunamente informados, que podrían colaborar con la UESAN en el desarrollo de determinadas actividades descritas en el presente documento y exclusivamente a efectos de cumplir con ellas. En cualquier caso, siempre se adoptarán las medidas necesarias para que este hecho no afecte la seguridad y confidencialidad de su información. La UESAN no vende ni cede a terceros la información personal recibida. Los datos personales que usted facilite serán tratados con total confidencialidad. Para estos efectos, hemos adoptado los niveles de seguridad de protección de los datos personales legalmente requeridos, y hemos implementado las medidas técnicas y organizativas necesarias para evitar la pérdida, mal uso, alteración, acceso no autorizado o robo de datos personales.

Autorización para el uso de sus datos personales

Su consentimiento permite a la UESAN realizar el tratamiento de todos los datos personales que suministre o se generen hasta por un plazo de 15 años, o hasta que revoque su consentimiento. Sus datos serán almacenados en las bases de datos de titularidad y responsabilidad de la UESAN, registradas ante la Autoridad Nacional de Protección de Datos Personales bajo los siguientes códigos de registro: PROSPECTO, POSTULANTES, ALUMNOS Y EXALUMNOS N° 05697 y USUARIOS DE LA PAGINA WEB N°15997, ubicada en Jr. Alonso de Molina 1652, Monterrico Chico, Santiago de Surco, Lima - Perú.

La autorización resulta obligatoria para la realización de las actividades descritas en el presente documento. En caso de negativa, ellas no se podrán realizar, salvo las que resulten necesarias para la ejecución de una relación contractual o las que resulten obligatorias por ley.

Tratamiento de datos personales de nuestros alumnos y egresados

Si usted es alumno o egresado de UESAN, utilizaremos su información para las siguientes finalidades: i) gestión académica; ii) prestación de servicios provistos por la UESAN (por ejemplo, servicios educativos, culturales, deportivos) o por terceros con los que hubiéramos suscrito un convenio o contrato, para lo cual podemos compartir su información, exclusivamente, para las finalidades aquí descritas y siempre garantizando la seguridad de sus datos personales; iii) atención de consultas, reclamos y quejas; iv) ofrecimiento de servicios académicos, culturales, deportivos y similares organizados por la UESAN y sus respectivas unidades y centros de enseñanza; v) mantenimiento del registro de alumnos y egresados; vi) gestión del cobro de pensiones; vii) evaluación de su situación socioeconómica y la de su familia como parte de los procesos destinados a determinar o revisar la pensión que le corresponde; viii) realización de encuestas; ix) evaluación de solicitudes de crédito educativo, becas, y otros beneficios proporcionados por la UESAN o por terceros con los que hubiéramos suscrito un convenio, en cuyo caso podemos compartir su información exclusivamente para dichos fines, además algunos de sus datos serán utilizados para realizar consultas ante fuentes accesibles al público, a fin de determinar la veracidad de su información; x) acreditación académica de UESAN frente a entidades internacionales y/o nacionales; xi) gestión de oportunidades laborales en la bolsa de trabajo administrada por UESAN, para lo cual podremos brindar sus datos de contacto e información que incluya en su CV y Bolsa de Trabajo a empresas o entidades interesadas en contar con sus servicios profesionales; xii) atención de servicios de salud y evaluaciones, para lo cual podemos compartir su información con terceros con los que hubiéramos suscrito un convenio, exclusivamente, para dicho fin; xiii) obtención de grados académicos y títulos profesionales; xiv) mantenimiento de contacto con la red de alumnos egresados y graduados de la UESAN e invitación para afiliarse a las asociaciones respectivas; xv) de ser el caso, registrarlo como proveedor de servicios de UESAN y gestionar el pago por los mismos; xvi) atender requerimientos de información de entidades de la Administración Pública; xvii) remitir a los colegios de procedencia información académica general sobre sus egresados, y, xviii) en general, para el cumplimiento de cualquier finalidad conexa con su relación como alumno o egresado de la UESAN.

Adicionalmente, utilizaremos sus datos como nombres y apellidos, correo electrónico, unidad académica UESAN, grados académicos, títulos profesionales, distinciones y premios obtenidos, publicaciones, producciones, e investigaciones, de ser el caso, para difundirlos en nuestro directorio en el portal web. Sin perjuicio de ello, otros datos personales que ingrese al CV podrán ser difundidos en las plataformas antes mencionadas según lo decida y configure usted en el Portal Académico.

Tratamiento de datos personales de los postulantes a pregrado y posgrado

Si está postulando a una vacante académica en la UESAN, utilizaremos sus datos para las siguientes finalidades: i) atención de su postulación; ii) gestión de consultas y reclamos; iii) mantenimiento de un registro de prospectos y postulantes; iv) gestión del cobro de derechos académicos de postulación; v) publicación de los resultados de su postulación; vi) permitir que las autoridades de la institución educativa de la cual proviene consulten los resultados de su participación en el proceso de admisión; vii) informar sobre la oferta educativa de la UESAN a través de actividades de prospección; viii) realización de encuestas; y, ix) en general, para el cumplimiento de cualquier finalidad conexa con su postulación a la UESAN. Asimismo, autoriza a la UESAN a utilizar su imagen en nuestro portal institucional, afiches o en cualquier publicidad nuestra.

Por otro lado, en caso haya obtenido una vacante luego del proceso de admisión, utilizaremos los datos que registre a través de la Ficha de Evaluación Socioeconómica para evaluar su situación socioeconómica y la de su familia a fin de determinar el grado de pensión en la cual debe ubicarse. Para lograr ello, es posible que algunos de sus datos sean utilizados para realizar consultas ante entidades públicas y privadas, o a través de fuentes accesibles al público, con el propósito de validar la veracidad de la información manifestada por usted.

Tratamiento de datos personales de participantes en otras actividades académicas y no académicas

Si va a participar en una actividad académica o no académica, utilizaremos su información para las siguientes finalidades: i) gestión del proceso de inscripción; ii) atención de consultas y reclamos; iv) mantenimiento de un registro de inscritos; v) registro de ingreso al campus universitario y otros establecimientos de la UESAN; vi) gestión del cobro de derechos académicos; vii) publicación de los resultados de su inscripción; viii) expedición de certificaciones; ix) remisión de los resultados de su participación, entre otros datos conexos, a las instituciones públicas o privadas involucradas directamente con la actividad respectiva; x) invitación a eventos académicos, culturales, deportivos y similares organizados por la UESAN y sus respectivas unidades y centros de enseñanza; xi) realización de encuestas; y, xii) en general, para el cumplimiento de cualquier finalidad conexa con su participación en las actividades antes mencionadas.

Tratamiento de datos personales para prospección

Si usted lo autoriza en los formularios respectivos, su información podrá ser utilizada para el envío de publicidad sobre la diversa oferta educativa que la UESAN ofrece en sus distintas escuelas, facultades o programas. Para tal efecto, la información le será enviada principalmente a través de su correo electrónico UESAN o del correo personal que usted hubiera proporcionado.

Información de menores de edad 14 - 18 años

Los datos personales de contacto de menores de edad de entre 14 y 18 años serán recibidos para de atender su postulación a una vacante en la UESAN, y para gestionar su participación en actividades académicas y no académicas de su interés.

Si usted es menor de 14 años, deberá contar con la autorización de sus padres para el registro de su información en nuestro portal, motivo por el cual deberá brindarnos los datos de contacto de sus padres o apoderados para obtener su consentimiento.

Compromiso de protección de datos personales

Si por algún motivo, en el marco de la relación (académica o de prestación de servicios) que lo vincula con la UESAN, usted accede a datos personales que le proporcione la UESAN, se compromete a:

(i) Utilizar las bases de datos o los datos personales que pudiera recibir o acceder directa o indirectamente de la UESAN únicamente para los fines que disponga la Universidad.

(ii) Guardar confidencialidad en el tratamiento de las bases de datos o de los datos personales, inclusive con posterioridad a la culminación de su relación con la UESAN.

(iii) Devolver o destruir la información referida a bases de datos o datos personales que hubiera recibido de UESAN, según esta lo disponga.

En caso de incumplimiento de este compromiso o de las disposiciones de la Ley de Protección de Datos Personales o su reglamento, la UESAN podrá tomar las acciones correctivas correspondientes, sin perjuicio de iniciar las acciones legales necesarias para resarcir cualquier daño que pueda sufrir como consecuencia del incumplimiento.

Contáctenos

Para ejercer cualquiera de los derechos reconocidos en la Ley de Protección de Datos Personales o informarle sobre el manejo de su información, puede comunicarse al correo srubio@esan.edu.pe o a la siguiente dirección: Universidad ESAN, Jr. Alonso de Molina 1652, Monterrico Chico, Santiago de Surco, Lima - Perú.

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